Spousal RRSP: 为另一半购置RRSP的好处与需要注意的规则

就像您的银行账户一样，任何人都可以往您的账户里打钱，可因为你是账户持有人，也就只有您有从中取钱的资格。

同理，配偶RRSP账户的拥有人是您的配偶，也只有他/她有从中取钱的资格。很多新婚夫妇或者common-law关系的情侣也是因为担心各种不确定因素以及伴侣关系在未来可能发生的变化，不敢这么大刀阔斧地将钱存入对方名下。确实，婚姻关系未来是否发生变化不可预知。

但对于想要安定下来踏踏实实过日子的两个人来说，充分利用配偶RRSP，确实可以为全家省下一个税阶差税率的可观金额。

假设您在2021年1月28日为配偶购买了2万的RRSP，这笔钱如果在2024年1月28日之前取出，取出的金额将算入您那年的总收入，而不是您配偶的，无法起到避税减税的目的。

配偶RRSP是为了平衡夫妻二人的收入，可世事难料，很难保证高低收入不会在未来发生变化。如果发生此类变化，低收入方变成了高收入方，之前存放在低收入方RRSP里的金额不能返还到高收入方的RRSP账户内，只能由现在的高收入方取出。

假设您在2020年的RRSP的额度是22,000，您能买的RRSP，无论是放在自己或配偶名下，总共就这么多。

这时候，有的朋友可能要问了，不是说超出额度2000的部分是免罚款的么？的确，您可以买24000的RRSP，但需要注意的是，超出的2000只是不罚款，但并不能起到抵税的作用。这2000，您说干点啥别的不好呢？