RRSP还是TFSA？哪个更适合自己？

RRSP和免税储蓄账户(TFSA) 都是投资工具，这两种工具都包含免税成分。

在决定选择哪一个（或两者）之前，重要的是要了解两者之间的异同，然后与自己的独特情况进行比较。

RRSP

RRSP是一种退休储蓄计划，旨在鼓励加拿大纳税人为退休储蓄。当他们的收入水平可能高于他们在 71 岁提取资金时的收入水平。可以使用的 RRSP 来支付购房计划（HBP）或终身学习计划(LLP)。这些计划不适用于 TFSA。

在向 RRSP 供款时，政府为账户持有人提供税收减免，因此加拿大人不仅可以为退休存钱，还可以因此获得减税。如果您计划在退休前提取部分或全部投资，那么 TFSA 可能是您更好的选择。

从 TFSA 中提取资金不会产生税收影响。但是，RRSP 供款是延税的，这意味着不仅要为从退休储蓄中提取的资金纳税，而且如果您在 71 岁之前提取资金，在大多数情况下，你没有机会将资金放回账户，因为你失去了那个空间。

TFSA

TFSA是一种能够让加拿大居民免税储蓄的注册账户。通过TFSA，您可以将自己的储蓄变为合格投资，且不必为赚取的投资收益纳税。

TFSA 于 2009 年首次推出，许多加拿大金融机构现在有这项服务。TFSA 允许 18 岁以上的加拿大人在免税账户中储蓄或投资。本质上，“免税”部分意味着您无需为您在 TFSA 中赚到的钱缴税。

虽然TFSA 是免税的，但供款有限制额度，如果您不小心为您的 TFSA 供款过多，则会受到处罚。但如果您从 TFSA 中取出资金，您可以随时存入更多资金，直至达到 TFSA 上限， 2022年的供款限额是6,000加元。

您的 TFSA 供款额度与纳税年度允许的最大 TFSA 供款额之间存在差异。

Joshua 在 2020 年 21 岁时注册了 TFSA。

虽然 TFSA 是从 2009 年开始提供的，但他只能在 2017 年年满 18 岁后继续使用供款空间。他的总供款空间为 5,500 加元（2017 年）+ 5,500 加元（2018 年）+ 6,000 加元（2019 年）+ 6,000 加元（2020 年），总计 23,000 加元。

约书亚可以在 2020 年或更少的时间内贡献全部 23,000 加元。

Joshua 可以在什么时候提取多少资金？

如果约书亚在 2020 年全额供 23,000 加元，他将无法再供款，到第二年，他可以随时免税提取全部资金。

如果约书亚在 2020 年 1 月供款 3000 加元：

只要他不提取任何资金，他就可以贡献更多，直到他最大化他的贡献空间。

但是，如果他在任何时候决定从 TFSA 提取资金，即使他有更多的供款空间，他的供款也将不能超过该纳税年度允许的最大供款。

因此，如果他在 2020 年总共供款 3000 加元，然后在同年提取 1000 加元，他将无法在 2020 年供款超过 3000 加元（6,000 加元年度限额的剩余部分：6000 加元 - 3000 加元 = 3000 加元），直到下一年。